Instrumentos securitários oferecem liquidez imediata aos herdeiros e complementam a estrutura sucessória.
Seguros de vida e planos de previdência privada, como PGBL e VGBL, cumprem papel estratégico no planejamento patrimonial ao garantir liquidez para custos de inventário e tributos.
A jurisprudência e as discussões sobre a incidência de ITCMD nesses instrumentos, porém, exigem cautela na estruturação e na escolha dos beneficiários.
A combinação equilibrada entre seguros, holdings e testamento tende a oferecer a solução mais robusta para cada família.